一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计3143.31万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计3143.31万元，比上年增加872.01万元，增长38.39%，主要原因：考核性绩效、退休绩效列入预算，项目经费增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入3143.31万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计3143.31万元，其中本年支出合计3143.31万元，比上年增加872.01万元，增长38.39%，主要原因：考核性绩效、退休绩效列入预算，项目经费增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：都是按照预算数执行完。

本年支出的具体构成：基本支出2378.63万元，占75.67%；项目支出764.68万元，占24.33%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数2544.45万元，决算数3143.31万元，完成年初预算的123.54%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数2024.98万元，决算数2603.87万元，完成年初预算的128.59%。预决算差异主要原因：追加在职人员调资经费、人员追加预算。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数383.67万元，决算数403.64万元，完成年初预算的105.20%。预决算差异主要原因：社保缴费基数调整，人员工资变化。

（三）住房保障支出（类）年初预算数135.80万元，决算数135.80万元，完成年初预算的100.00%。主要原因是：按照年初预算的经费支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2378.63万元，其中：

（一）工资福利支出1841.25万元，比上年增加314.69万元，增长20.61%，主要原因：发放了上一年度的检察官绩效、人员调资。

（二）商品和服务支出390.60万元，比上年增加127.59万元，增长48.51%，主要原因：办公、办案差旅费用增加。

（三）对个人和家庭补助支出146.78万元，比上年增加2.05万元，增长1.42%，主要原因：退休人员支出增加。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：基本支出中不开支资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数53.20万元，决算数21.61万元，完成全年预算的40.63%；决算数比上年减少1.11万元，下降4.90%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：同往年一样，没有因公出国人员。决算数与上年持平，主要原因：同往年一样，未安排因公出国人员。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未安排因公出国人员。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数39.90万元，决算数20.04万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：没有达到更换新车的要求。决算数与上年持平,主要原因：无此项支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数39.90万元，决算数20.04万元，完成全年预算的50.23%，主要原因：严格控制车辆外出及车辆维护的支出。决算数比上年减少2.14万元，下降9.63%,主要原因：落实中央八项规定，有效的减少三公经费的支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量18辆。

（三）公务接待费全年预算数13.30万元，决算数1.57万元，完成全年预算的11.81%，主要原因：落实中央八项规定有效的减少公务接待经费的支出。决算数比上年增加1.02万元,增长186.55%，主要原因：公务接待增加。全年国内公务接待216批，累计接待512人次，主要是：上级检查、调研以及各院的学习交流等。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出390.60万元，决算数比上年增加127.59万元，增长48.51%，主要原因：办公、办案费用增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额215.28万元，其中：政府采购货物支出215.28万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆18辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车18辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金208万元，占项目支出总额的100%。其中，3个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对3个项目开展了部门评价，分别为：拖船办案区运转经费、公益诉讼生态检察与专线光缆技侦设备费、信息化建设。涉及一般公共预算支出208万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，以上三个项目预算执行情况较好，项目完成质量较高，取得了应有的效果。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3143.3万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，我部门2023年部门整体支出情况较好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

丰城市人民检察院部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。

1、主要职能

根据宪法和人民检察院组织法规定，人民检察院是国家法律监督机关。人民检察院通过行使检察权，监督法律实施，惩罚犯罪活动，保护国家安全、人民民主专政政权和社会主义制度，尊重和保障人权，保护公民、法人和其他组织合法权益，维护国家法律的统一和正确实施。人民检察院依法行使下列职权：一是对于叛国案、分裂国家案以及严重破坏国家的政策、法律、法令、政令统一实施的重大犯罪案件行使检察权；二是对于直接受理的刑事案件进行侦查；三是对于公安机关侦查的刑事案件进行审查，决定是否批准逮捕、起诉，对公安机关的立案活动、侦查活动是否合法实行监督；四是对于刑事案件提起公诉、支持公诉，对人民法院的刑事审判活动是否合法实行监督；五是对于刑事案件判决、裁定的执行和监狱、看守所、劳动改造机关的活动是否合法实行监督；六是对于民事诉讼和行政诉讼是否合法实行监督；七是法律规定的其他职权。

2、机构情况

丰城市人民检察院院内设机构：办公室、政治部、机关党委、检务中心、第一部、第二部、第三部、第四部、第五部、第六部、法警大队、综合业务部。

3、人员情况

丰城市人民检察院共有预算单位1个。编制人数 81人，其中：行政编制 72人、全额事业编制9人。实有人数203人，其中：在职人数147人，包括行政人员70人、全额事业人员9人、书记员38人、聘用人员30人；退休人员56人。

4、我单位固定资产总额6596.83万元。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务。

一是聚焦社会治理，保稳定护平安，积极参与平安丰城建设。

二是立足司法为民，顺民心解民意，不断加强民生司法保障。

三是聚焦主责主业，守公平行正义，全面履行四大检察职能。

（三）当年部门年度整体支出绩效目标

2023年度，保障检察机关的办公办案经费保障，圆满的完成各项工作。

（四）部门预算绩效管理开展情况

预算管理方面。检察院按照2023年初制定的单位预算方案，无论是在资金、项目还是在支出模式、支出结构上，都严格管理，较好地完成了年初绩效预算的目标.

（五）当年部门预算及执行情况

预算执行方面。本年预算配置控制较好，按照省检察院编办核定的单位财政供养人员编制数要求，实际在职人员数控制在编制人数范围内；按照绩效目标设定的要求，项目执行过程中，在保证项目质量安全的前提下，单位合理控制成本，比预期支出有所减少；“三公经费”支出总额控制得当。

2023年我院财政拨款收入3143.30万元，支出3143.30万元，预算执行率为100%。其中，基本支出2378.62万元，占总支出的75.67%，项目支出764.68万元，占总支出的24.33%。年终结转结余：结转结余控制率0%。

二、部门整体支出绩效实现情况

（一）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成情况。

一是涉及单位数1家（本院）件；

二是案件办结率为99%；

三是侦资金拨付及时；

四是产出成本为3143.30万元。

（二）履职效果情况：

一是社会效益，营造了良好的公平正义氛围；

二是经济效益，大力的营造了营商环境，助力经济发展；

三是生态效益，办理了生态公益诉讼案件50件以上；

四是满意度指标，群众满意度95%以上。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析。

我院在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划，但在2023年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题，具体表现为：

预算编制不够精确和细化，预算编制的合理性需提高，年初预算做得比较粗，在执行过程中，出现有预算没支出、有支出没预算安排的情况，造成资金使用上的被动。

（二）改进的方向和具体措施。

一是细化预算编制工作，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性，同时加强同财政部门的沟通协调，增加年初预算控制数。

二是提高预算执行率，均衡预算执行进度，将绩效考核与内部控制相结合，进一步细化内部绩效考核评价机制，按季度对预算执。

三是细化财务制度，加强内部控制建设，以契合精细化、规范化、高效管理的现实需求。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

2023 年度我单位整体支出绩效评价自评得分97分。我院将及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。

本部门“拖船办案区运转经费”项目支出绩效自评表如下：

“生态检察公益诉讼与专线光缆技侦设备费”项目支出绩效自评表如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款收入:反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

(二)其他收入:指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

(三)上年结转结余:指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

(一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(三)2040401:一般公共预算支出-检察-行政运行，反映检察院的基本支出。

(四)2040499:一般公共预算支出-检察-其他检察支出，反映除上述项目以外其他用于检察方面的支出。

(五)2049999:一般公共预算支出-其他公共安全支出，反映除上述项目以外其他用于公共安全方面的支出。

(六)2080501:一般公共预算支出一行政事业单位离退休一归口管理的行政单位离退休，反映归口管理的行政单位开支的离退休经费。

(七)2080505:一般公共预算支出-行政事业单位离退休一机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

(八)2080506:一般公共预算支出一行政事业单位离退休一机关事业单位职业年金缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出(含职业年金补记支出)。

(九)2089999:一般公共预算支出-其他社会保障和就业支出一其他社会保障和就业支出,反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

(十)2080801：指死亡抚恤支出，例如：遗属补助。

(十一)2210201:一般公共预算支出-住房改革支出一住房公积金，反映行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2023年拖船办案区运行经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

丰城市人民检察院是国家的法律监督机关，主要职责是：依法履行法律监督职能，保证国家法律的统一和正确实施。

（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

拖船办案区是我院办案工作场所，项目资金用于日常开支运转。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

2022年年底我院根据会议文件依据，列2023年拖船办案区运转经费项目预算100万元。经过财政审批，市财政在2023年安排了我院该项目资金共计100万元。

（二）项目资金使用情况分析

该项目资金为财政预算内资金，丰城市人民检察院严格按照省、市相关财务管理规定使用资金。

（三）项目资金管理情况分析

我院制定了内部财务管理规定，开支5万元以上提交党组会讨论审定。购买物品需按照院内管理规定走申报流程，数额达到千元以上，通过财经领导小组会讨论审定。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

该项目用于拖船办案区运行。主要内容是日常办案区工作开支及人员（聘用）工资，保障办案工作有序开展。

（二）项目管理情况分析

1、加强对支出的管理，规范开支，严格按照政策要求，落实到每一笔支出。

2、加强自查力度，对于项目支出根据检查情况，及时进行自查整改。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1、项目的经济性分析

（1）项目成本控制情况

财政局安排本项目资金共计100万元，2023年末资金使用100% ，且未追加项目资金。

（2）项目成本节约情况

项目资金严格按照项目要求进行支付，不存在重复支付的情况。

（3）项目完成质量

该项目资金较好的保障了2023年办案区的正常运转。

（二）项目绩效目标未完成原因分析

2023年度预算批复的项目已按时全部完成。

五、综合评价情况及评价结论。

1、拖船办案区运行费项目目标明确，对我院拖船办案工作区日常运行进行支出保障。是属于长期性项目，是经市政府、市财政的项目，财政列入预算给予拨付。

2、该项目资金不存在支出依据不合规、虚列支出的情况，也不存在截留、挤占等情况。并成立了领导小组，根据方案要求进行管理。较好的完成全年办案区的运行工作。

3、拖船办案区是办案办公场所，正常运行时保障办案质量及效率。资金使用成本节约率上，尚有不足和需要努力之处。

项目绩效评价总分100分。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）资金使用经验及做法

1、成立内控小组，对资金使用全过程进行监管。

2、规范资金拨付流程，严格按照财政要求从严把关。

（二）资金使用过程存在的问题

虽然制定了一系列内控制度，但是还不够全面。

（三）资金使用改进措施和建议

加强专项资金的督查，财政部门和主管部门对项目实施和资金使用全程跟踪监督，及时掌握项目进度，督促项目实施单位加强管理，定期报告资金使用情况和项目实施情况，增加项目资金使用的透明度。